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为应对人口老龄化不断加速的严峻形势，构建高质量的个人养老金制度显得极为重要。个人养老金制度落地两年有余，制度运行在开户缴存、业务经办、政策激励、预期收益等方面，尚未达成制度预期。因此，亟需厘清个人养老金制度运行障碍和政策出路。基于个人养老金制度的现实基础，运用新制度主义的制度变迁动因理论，构建个人养老金制度的理论分析框架。从个人养老金制度的主体因素和非主体因素阐释生成机制和政策出路。研究结果表明：制度惯性、养老文化、个人经济能力和个人养老金收益、外部冲击、参保者认知偏好、参保者博弈能力和博弈主体社会共识是造成制度成效欠佳的主要原因。因此，要实现个人养老金制度的良性运转，需要优化多层次多支柱养老保险体系；健全养老金融投资市场运营机制；完善对中低收入阶层多元补贴政策；加快转变个人养老观念；延展公众对养老金融的认知深度；提升公众养老规划和投资管理能力；达成个人养老金制度主体的社会共识。
Abstract：[1]郑秉文.中国养老金发展报告2013:社保经办服务体系改革[M].北京：经济管理出版社，2013.
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(14)数据来源：国家税务总局官网。https://www.chinatax.gov.cn/chinatax/。
(15)数据来源：清华大学经济管理学院官网。https://www.sem.tsinghua.edu.cn/info/1022/36267.htm。
(16)多层从、多支柱养老保险体系内涵：主要由三个部分组成，第一支柱是基本养老保险，包括职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险；第二支柱是企业年金和职业年金；第三支柱是个人养老金、各类个人商业养老金融业务等。多支柱指筹资来源多样化，强调多主体责任分担，而多层次强调养老保险需求层次高低的差异化。中国社会科学网。https://www.cssn.cn/skgz/bwyc/202208/t20220803_5463129.shtml。
基本信息:
DOI：
中图分类号:F842.6
引用信息:
[1]蒲晓红,刘成.我国个人养老金制度实践透视、阻碍因素与策略优化[J].西南民族大学学报(人文社会科学版),2025,46(04):118-127.
基金信息:
教育部规划基金项目“城乡居民基本养老保险待遇水平省际差异测评及政策优化研究”(24XJA630004)阶段性成果